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Kredite)
Ein Kredit (abgeleitet vom lateinischen credere
"glauben" und creditum "das auf Treu und
Glauben Anvertraute") ist das Eingehen einer Geldschuld
mit zeitlich verzögerter Rückzahlung. Ein Kredit wird auch
als Darlehen
bezeichnet.
Das klassische Verständnis von "Kredit" fasst
den Begriff etwas weiter - über das pure Rechtsverhältnis
hinaus. Bei jemandem "Kredit haben" bedeutete
demnach "etwas guthaben" im Sinne von Vertrauen
genießen, dass man zahlungsfähig und damit kreditwürdig
ist. Beispiel: Der Dispositionskredit
eines Kontokorrentkontos ist ein Kredit im weiteren Sinne, ein
Vertrauensbeweis, solange er nur "eingeräumt" wird.
Wird der Dispositionskredit tatsächlich in Anspruch genommen,
entsteht ein Kredit im (engeren) Sinne eines Rechtsverhältnisses,
ein Darlehen.
Banken verleihen Geld in Form von Krediten, welches ihnen
von den Bankkunden (Nichtbanken)
in Form von Einlagen
zur Verfügung gestellt wurde. Zusätzlich können zur Refinanzierung
Kredite bei Zentralbanken
aufgenommen werden. Durch die Kreditgewährung betreiben die
Geschäftsbanken immer auch Geldschöpfung.
Die Kreditvergabe einer Geschäftsbank muss durch Einlagen
und Eigenkapital
der Bank gedeckt
sein. Hier sind diverse aufsichtsrechtliche Anforderungen der BaFin,
der Deutschen
Bundesbank und der EZB
zu erfüllen. Bei der Kreditvergabe hält sich eine Bank an Finanzierungsregeln,
unter anderem an die Goldene
Bankregel, um ihr Finanzierungsrisiko zu minimieren.
Vom Kreditantrag bis zur Kreditauszahlung [Bearbeiten]
Arten von Krediten [Bearbeiten]
Man unterscheidet unter anderem folgende Kreditarten:
- nach der Art der Inanspruchnahme des Kredits:
- revolvierend: Dem Kreditnehmer wird ein Kreditrahmen
bereitgestellt, innerhalb dessen er über Kredit verfügen
kann. Wenn ein Teil zurückbezahlt wird, kann der
Betrag von neuem in Anspruch genommen werden.
- einmalig: Zurückgezahlte Beträge können nicht
mehr verwendet werden.
- nach der Art der Bereitstellung:
Rembourskredit
ist ein Kredit im Außenhandelsgeschäft.
Es besteht auch die Möglichkeit einen Kredit in einer Fremdwährung,
wie z.B. japanischer Yen oder Schweizer Franken aufzunehmen (Fremdwährungskredit).
Das Zinsniveau kann hier günstiger sein als bei der
Euro-Finanzierung. Das Risiko besteht allerdings in der Veränderung
des Wechselkurses
zwischen Euro und Fremdwährung.
Besicherung des Kredits [Bearbeiten]
Der Kreditnehmer
nimmt den Kredit im Allgemeinen bei einer Bank,
einer Sparkasse
oder einem sonstigen Kreditinstitut
auf. Letzteres erwartet im Regelfall Sicherheiten im Wert der
aufgenommenen Summe oder eines Großteils davon in einer der
folgenden Formen:
Siehe hierzu auch Kreditsicherung
Kosten des Kredites [Bearbeiten]
Die Kosten des Kredites können sich aus folgenden
Bestandteilen zusammensetzen:
- Während des laufenden Kredites
- Bei Beendigung des Kreditvertrags
- Vorfälligkeitsentschädigung
(*)
- Kosten der Freigabe von Sicherheiten (z.B. Notar-
oder Grundbuchkosten) (*)
- Bearbeitungsgebühren, soweit zulässig (*)
(*) gegebenenfalls/falls vereinbart
Hinweis: Nicht alle dieser Kosten sind im Effektivzins
enthalten.
Ein Kreditnehmer erhält Geld mit der Verpflichtung, den
geliehenen Betrag zuzüglich Zinsen
zum vereinbarten Zeitpunkt zurückzuzahlen. Die Zinsen werden
im Regelfall
als Jahreszins und in Prozent per annum ("%
p.a.") angegeben.
Es gibt auch zinsfreie Darlehen
– vor allem für Betriebsgründungen
und öffentlich
geförderte Bauvorhaben. Im Rahmen verschiedener Förderprogramme
der Europäischen Gemeinschaft, des Bundes, der Länder oder
Kommunen können vom Kreditnehmer auch Zinszuschüsse oder
Zinsverbilligungen in Anspruch genommen werden.
Der Zinssatz
richtet sich vor allem nach
In geringerem Maß wird der Zinssatz beeinflusst von
- der allgemeinen Wirtschaftslage
des betreffenden Staates
- von dem geplanten Vorhaben, für welches der Kredit
verwendet werden soll.
Investitionskredite [Bearbeiten]
Der Investitionskredit dient zur Finanzierung des Anlagevermögens
(wie Grundstücke, Gebäude, Maschinen, Fahrzeuge etc.). Die
Laufzeit eines Kredit für Investitionen richtet sich nach der
Nutzungsdauer des Investitionsgutes. Alles was langfristig
genutzt wird, sollte auch langfristig finanziert werden!
Kredite stellen für Unternehmen Fremdkapital dar. Rückzahlung
und Zinsen müssen aus dem Cash-Flow
bezahlt werden und mindern den Gewinn.
Betriebsmittelkredite [Bearbeiten]
Der Betriebsmittelkredit
ist ein kurzfristiger Kredit zur finanziellen Überbrückung
der Zeitspanne zwischen dem Anfall von Ausgaben für die
Beschaffung und den entsprechenden Verkaufserlösen. Er dient
zur Finanzierung von Waren, Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen
sowie der Vorfinanzierung sonstiger laufender Ausgaben. Der
Betriebsmittelkredit ist in der Regel revolvierend.
Die Kreditkündigung
ist die einseitige Erklärung des Darlehensnehmers
oder Darlehensgebers
zur Beendigung des Darlehensvertrages.
Je nach Art des Kredites bestehen gesetzliche Regelungen,
unter welchen Bedingungen Bank oder Kunde kündigen dürfen.
Details sind unter Kreditkündigung
beschrieben.
- Falter, Manuel: "Die Praxis des Kreditgeschäfts,
16. Auflage", Deutscher Sparkassenverlag, 2004, ISBN
3-09-301520-0
- Borchert, Manfred: "Geld und Kredit",
Oldenbourg, 2003, ISBN
3-486-27420-1
